前言：

　　中美貿(mào)易戰(zhàn)進(jìn)入被升級(jí)階段。2018年7月6日，美國將對(duì)總額340億美元的來自中國的進(jìn)口商品增加25%關(guān)稅。如何應(yīng)對(duì)這一挑戰(zhàn)亟需理論的創(chuàng)新?

　　生產(chǎn)的不斷碎片化，從研發(fā)到銷售的生產(chǎn)過程全球分布，新的生產(chǎn)范式逐漸占據(jù)主導(dǎo)地位，產(chǎn)品貿(mào)易已經(jīng)不能像過去一樣代表兩國貿(mào)易的絕對(duì)主流；而知識(shí)為代表的無形資產(chǎn)貿(mào)易則越來越頻繁、越來越重要。

　　本文力圖對(duì)此提供一個(gè)新的視角。其分析結(jié)果證明美國在無形資產(chǎn)的國際貿(mào)易中獲得了巨大的利益。綜合考慮貨物和無形資產(chǎn)貿(mào)易后的美國對(duì)外貿(mào)易逆差至少減少大半。這個(gè)分析框架也說明美國需要國際市場來實(shí)現(xiàn)其先進(jìn)技術(shù)、商業(yè)秘密、國際品牌等無形資產(chǎn)的價(jià)值。貿(mào)易戰(zhàn)導(dǎo)致的國際市場喪失、特別是失去中國這個(gè)巨大市場，將是美國搬起石頭砸自己的腳。

　　因此，若干年后，特朗普將為其發(fā)起的貿(mào)易戰(zhàn)而后悔。第一，它砍弱了美國經(jīng)濟(jì)增長的外部引擎。第二，它徹底喚醒了一頭還在夢中的雄獅。

　　文章不僅僅是針對(duì)中美貿(mào)易，它是一個(gè)通用的理論框架。我們對(duì)全球化以及它的影響應(yīng)該有一個(gè)準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，基于此才能提出有效的政策和解決方案。

　　這個(gè)框架也可以拓展到其它研究領(lǐng)域，引入了無形資產(chǎn)貿(mào)易的概念后對(duì)我們傳統(tǒng)貿(mào)易視角帶來了極大沖擊。

　　它可以用來分析中美貿(mào)易逆差，也可以用來分析全球貿(mào)易失衡和其他的雙邊貿(mào)易關(guān)系。 這一新的理論框架對(duì)一些利益集團(tuán)和個(gè)人的利益有觸動(dòng)。因此它的發(fā)展不會(huì)一帆風(fēng)順。

無形資產(chǎn)貿(mào)易與基于全球價(jià)值鏈視角的國際貿(mào)易和貿(mào)易平衡分析[1]

傅曉嵐

牛津大學(xué)國際發(fā)展學(xué)院技術(shù)管理發(fā)展研究中心

　　- 摘要 -

　　本文旨在建立一個(gè)在不斷加劇的經(jīng)濟(jì)全球化、生產(chǎn)碎片化、無形資產(chǎn)貿(mào)易背景下，包含產(chǎn)品貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和無形資產(chǎn)貿(mào)易的一體化國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)測度框架，并將這個(gè)框架用于分析國際貿(mào)易不平衡問題。通過深入討論五種無形資產(chǎn)貿(mào)易的模式，本文提出了一個(gè)基于全球價(jià)值鏈視角的國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)框架。根據(jù)本文的框架，即使不考慮美國企業(yè)在外包活動(dòng)中得到的無形資產(chǎn)收益，美國2016年的貿(mào)易逆差會(huì)從7500億美元減少到約一半的3960億美元。本文的框架表明：在討論國際收支平衡問題和相應(yīng)的政策措施時(shí)，我們的分析應(yīng)當(dāng)基于一個(gè)囊括21世紀(jì)所有的不同類別的貿(mào)易活動(dòng)的框架。對(duì)于解決不平等問題，無形資產(chǎn)貿(mào)易的既得利益者和社會(huì)其它群體之間的收入再分配是非常重要的措施。此外，國際社會(huì)還應(yīng)合作遏制無形資產(chǎn)貿(mào)易收益的跨國避稅。

　　1. 引言

　　貿(mào)易失衡現(xiàn)在已經(jīng)成為工業(yè)化國家反國際化思潮的主要論點(diǎn)。被廣泛承認(rèn)的中美貿(mào)易巨大順差（2017年已經(jīng)達(dá)到3750億美元）也成為美國2018年3月向中國發(fā)起多產(chǎn)品、高關(guān)稅為主的貿(mào)易戰(zhàn)的主要論點(diǎn)[2]。一般來說，一個(gè)國家在國際貿(mào)易中的位置需要放到多邊貿(mào)易而不是雙邊貿(mào)易的框架下來討論順差或者逆差。另一方面，由于持續(xù)的全球化、全球生產(chǎn)的細(xì)分和碎片化(Helpman and Krugman, 1985; Krugman et al., 1995; Venables, 1999; Baldwin and Evenett,2015) 和全球價(jià)值鏈中知識(shí)與服務(wù)貿(mào)易不斷深化，使得無形資產(chǎn)貿(mào)易的形式和渠道成為一個(gè)非常重要的問題。這其中包括一系列的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，如專利、知識(shí)、商標(biāo)、產(chǎn)權(quán)、品牌和商業(yè)秘密等等，和由此產(chǎn)生的跨境價(jià)值流動(dòng)。也因此，我們需要重新架構(gòu)國際貿(mào)易分析框架來更全面和真實(shí)的反映21世紀(jì)復(fù)雜的國與國之間的貿(mào)易關(guān)系。

　　盡管貿(mào)易理論已經(jīng)從經(jīng)典的產(chǎn)品貿(mào)易理論演變到產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易理論，并進(jìn)一步發(fā)展到制造業(yè)“工序”貿(mào)易理論，無形資產(chǎn)貿(mào)易到目前為止并未被完全納入國際貿(mào)易的理論框架，僅僅有一部分出現(xiàn)在“工序”貿(mào)易理論文獻(xiàn)中?，F(xiàn)階段，幾乎所有的文獻(xiàn)都專注于產(chǎn)品和服務(wù)或者產(chǎn)品制造流程的工序上。與此同時(shí)，盡管貿(mào)易理論反映出了許多貿(mào)易模式的演進(jìn)和某些形式的無形資產(chǎn)貿(mào)易，貿(mào)易數(shù)據(jù)的發(fā)展并不能反映出全部的變化。國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)框架嚴(yán)重的滯后于現(xiàn)在的貿(mào)易現(xiàn)狀，無法反映現(xiàn)在真實(shí)的完整國際貿(mào)易圖景。這一方面是由于數(shù)據(jù)收集上的困難，另一方面是由于缺少一個(gè)完整的包含產(chǎn)品和無形資產(chǎn)貿(mào)易的國際貿(mào)易框架。據(jù)本文作者所知，Reindorf and Slaughter (2009) 是唯一的一項(xiàng)關(guān)于無形資產(chǎn)貿(mào)易的前沿研究。這項(xiàng)由NBER支持的編纂的書囊括了一系列有深度的前沿研究，如Carol Robbins的測度知識(shí)產(chǎn)權(quán)供給和應(yīng)用的收益，F(xiàn)rancisco Moris 的研發(fā)的進(jìn)出口新數(shù)據(jù)和方法論問題，以及Gordon Hanson和Chong Xiang的電影服務(wù)業(yè)的國際貿(mào)易。Moris (2017) 發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈貿(mào)易中，研發(fā)服務(wù)和FDI流動(dòng)有互補(bǔ)關(guān)系。一個(gè)間接相關(guān)的研究是Gusvenen等(2018)的關(guān)于美國跨國公司利潤轉(zhuǎn)移的文章，他們發(fā)現(xiàn)，考慮了利潤轉(zhuǎn)移后，美國企業(yè)研發(fā)密集產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)率增長特別大。這一現(xiàn)象最有可能是由于無形資產(chǎn)的利潤轉(zhuǎn)移。然而，無形資產(chǎn)貿(mào)易并沒有在理論和實(shí)踐中的貿(mào)易測算得到完整而系統(tǒng)討論。

　　另一方面，雖然全球價(jià)值鏈的文獻(xiàn)把無形資產(chǎn)放在研究的核心位置，這些文獻(xiàn)基本都關(guān)注全球價(jià)值鏈的治理，而無形資產(chǎn)則是影響企業(yè)在全球價(jià)值鏈上的權(quán)利關(guān)系的重要影響因素。全球價(jià)值鏈的治理通常被認(rèn)為是由知識(shí)交換與貿(mào)易端，而非制造端的企業(yè)主導(dǎo)，且其類型多種多樣（包括等級(jí)制，如大多數(shù)FDI，以及外包和正常交易） (Gereffi et al. 2005;Mudambi 2008)。

　　本文旨在綜合技術(shù)、國際貿(mào)易、國際商務(wù)和全球價(jià)值鏈文獻(xiàn)，并且提出一種適應(yīng)于全球產(chǎn)品和不斷增長的無形資產(chǎn)貿(mào)易背景的涵蓋無形資產(chǎn)貿(mào)易和產(chǎn)品貿(mào)易的全球貿(mào)易框架。通過深入討論五種無形資產(chǎn)貿(mào)易模式，本文提出一個(gè)基于全球價(jià)值鏈視角的國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)框架。完整的全球價(jià)值鏈包括知識(shí)創(chuàng)造、資源獲取、零部件生產(chǎn)、組裝整合、品牌經(jīng)營、營銷和售后服務(wù)。無形資產(chǎn)也是一個(gè)國家的資源稟賦，雖然不是自然稟賦，但是是被創(chuàng)造的稟賦。無形資產(chǎn)不僅僅通過制造品進(jìn)入國際貿(mào)易，還通過各種專門的渠道進(jìn)行交易。所以，真實(shí)的國際貿(mào)易圖景應(yīng)當(dāng)用一個(gè)綜合的包括產(chǎn)品、服務(wù)與無形資產(chǎn)在內(nèi)的分析框架來描繪。

　　本文接下來將回顧經(jīng)典的國際貿(mào)易理論和它們產(chǎn)生的背景，然后分析全球生產(chǎn)模型以及相應(yīng)的貿(mào)易類型，最后提出一個(gè)基于全球價(jià)值鏈視角的，包括產(chǎn)品、服務(wù)與無形資產(chǎn)的國際貿(mào)易綜合分析框架。

　　另外，國際社會(huì)還應(yīng)合作遏制無形資產(chǎn)貿(mào)易收益的跨國避稅。

　　2.國際貿(mào)易理論：簡介

　　經(jīng)典的貿(mào)易理論從亞當(dāng)斯密開始。他的《國富論》(Smith, 1776) 提出了“剩余出路”論，認(rèn)為貿(mào)易是為國內(nèi)過剩產(chǎn)值提供出路，同時(shí)讓生產(chǎn)可能性邊界回到原來的滿負(fù)荷狀態(tài)。之后，李嘉圖提出“比較優(yōu)勢理論”(Ricardo, 1817)，國家在某些產(chǎn)品生產(chǎn)上存在比較優(yōu)勢，通過專業(yè)化生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，國家參與貿(mào)易時(shí)能夠從資源優(yōu)化配置和福利效應(yīng)中獲益。這種比較優(yōu)勢帶來的利益與亞當(dāng)斯密的絕對(duì)優(yōu)勢并不相關(guān)，而是來自于資源的重新分配和福利效應(yīng)。赫克歇爾－俄林的“要素價(jià)格理論”基于李嘉圖的比較優(yōu)勢理論，通過貿(mào)易各方的要素稟賦來預(yù)測產(chǎn)品貿(mào)易的模式和規(guī)律。這個(gè)模型認(rèn)為國家出口的產(chǎn)品主要是利用國內(nèi)過剩或者廉價(jià)的生產(chǎn)要素生產(chǎn)的，同時(shí)進(jìn)口需要利用國內(nèi)稀缺要素生產(chǎn)的產(chǎn)品(Leamer, 1995)。

　　為了解決赫克歇爾－俄林模型不能解釋的一些貿(mào)易現(xiàn)象，弗農(nóng)提出了的“產(chǎn)品生命周期理論” (Vernon, 1966)。這一理論認(rèn)為先創(chuàng)新的國家更有可能擁有科技上的比較優(yōu)勢。在產(chǎn)品生命周期早期，所有的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力來自于發(fā)明產(chǎn)品的地區(qū)。然而，當(dāng)技術(shù)不斷成熟和滲透，它會(huì)成為一種標(biāo)準(zhǔn)并擴(kuò)散到不那么發(fā)達(dá)的國家。根據(jù)產(chǎn)品生命周期理論，產(chǎn)品的進(jìn)出口是基于生產(chǎn)的整體比較成本。在產(chǎn)品生命周期的晚期，其生產(chǎn)會(huì)逐漸離開發(fā)明地，甚至成為發(fā)明地的進(jìn)口產(chǎn)品。

　　1970年代以來，以運(yùn)輸成本大幅下降為標(biāo)志，生產(chǎn)過程變得越來越細(xì)分和專業(yè)化。生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)/價(jià)值鏈從本地/國家分布變?yōu)槿蚍植?。這就形成了產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。由此，新貿(mào)易理論 (如Krugman, 1979; 1981; 1991;Lancaster, 1980; Balassa, 1986; Melitz, 2003) 出現(xiàn)，用規(guī)模經(jīng)濟(jì)、壟斷競爭和網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)來解釋產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。

　　進(jìn)入新世紀(jì)后，技術(shù)進(jìn)步和電子化以及跨國公司的商業(yè)模式創(chuàng)新導(dǎo)致外包和工序貿(mào)易變成了一種新的趨勢。這種變化甚至被看成一種新的工業(yè)革命(Blinder, 2006)。工序貿(mào)易的研究探討了離岸經(jīng)濟(jì)和外包的動(dòng)機(jī)和收益，以及產(chǎn)業(yè)組織的演變(Grossman &Rossi-Hansberg, 2008 and 2012; Rodriguez-Clare,2010; Baldwin and Venables, 2013; Baldwin and Robert-Nicoud, 2014)。這些研究發(fā)現(xiàn)，跨國公司的存在創(chuàng)造了總部服務(wù)貿(mào)易。而這些服務(wù)往往是無形資產(chǎn)，如研發(fā)、技術(shù)、設(shè)計(jì)和營銷服務(wù)。通過FDI或者外包實(shí)現(xiàn)的離岸經(jīng)濟(jì)也是重要的“出口”無形資產(chǎn)的模式，不過僅僅是多種模式中的一部分(Markusena, and Venables, (2000)。

　　以上的各種貿(mào)易理論的發(fā)展揭示了貿(mào)易模式的演變和國際貿(mào)易的動(dòng)機(jī)和影響。然而，這些理論基本都是產(chǎn)品貿(mào)易理論。古典和新古典的貿(mào)易理論假設(shè)一個(gè)國家生產(chǎn)所有的生產(chǎn)要素并且一個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)過程都在同一個(gè)國家進(jìn)行。由此，國家應(yīng)該國際化分工生產(chǎn)不同的產(chǎn)品。雖然新國際貿(mào)易理論考慮了國際化生產(chǎn)的碎片化，它仍然主要考慮產(chǎn)品的國際貿(mào)易，特別是與產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的工序和零部件貿(mào)易。總的來說，雖然現(xiàn)有的國際貿(mào)易理論有了巨大的成就，無形資產(chǎn)仍然沒有被當(dāng)做重要的因素納入考量。無形資產(chǎn)貿(mào)易的渠道和模式仍然沒有被完整和系統(tǒng)的討論。

　　3. 全球價(jià)值鏈與微笑曲線

　　全球價(jià)值鏈構(gòu)建了一個(gè)跨國或者跨地區(qū)不同公司實(shí)現(xiàn)不同的工序和商業(yè)功能的生產(chǎn)架構(gòu)(Grossman和Rossi-Hansberg，2012)。這個(gè)架構(gòu)是“生產(chǎn)性的（價(jià)值增長的）通向并且支持最終使用的順序” (Sturgeon 2001)。微笑曲線提出了一種不同的解構(gòu)國際貿(mào)易的方法。有些國家專業(yè)化“生產(chǎn)”知識(shí)與研發(fā)，而另一些國家專業(yè)化于制造業(yè)，或者品牌營銷。因此，一個(gè)產(chǎn)品的增加值不再是完全屬于某一個(gè)國家，而是整條價(jià)值鏈上的參與者都可以分一杯羹。在為最終產(chǎn)品貢獻(xiàn)價(jià)值的生產(chǎn)工序的鏈條上（既，產(chǎn)品的價(jià)值鏈），一般的工序鏈條開始于基礎(chǔ)和應(yīng)用研究與設(shè)計(jì)。這些研究與設(shè)計(jì)活動(dòng)往往會(huì)帶來新的想法、技術(shù)、新產(chǎn)品設(shè)計(jì)和新的生產(chǎn)工藝。這個(gè)工序鏈條下一環(huán)節(jié)是商業(yè)化這些研究成果，如專利和知識(shí)產(chǎn)權(quán)（想法、論文、知識(shí)等）；再下一環(huán)節(jié)是資源的獲取和材料的生產(chǎn)（包括農(nóng)業(yè)產(chǎn)品），零部件的生產(chǎn)和產(chǎn)品的組裝，以及最后環(huán)節(jié)的營銷、廣告、品牌管理、物流、商業(yè)服務(wù)和售后服務(wù)。另外，價(jià)值鏈在文獻(xiàn)中的定義是超出中間品貿(mào)易的，它強(qiáng)調(diào)在不同環(huán)節(jié)上領(lǐng)先企業(yè)與供應(yīng)商之間的權(quán)力架構(gòu) (Milberg，2004)。

　　通過90年代開始的信息擴(kuò)散和技術(shù)交流，國際生產(chǎn)變的細(xì)分和碎片化。單個(gè)國家不再負(fù)責(zé)整個(gè)生產(chǎn)流程，而更多是專業(yè)化的負(fù)責(zé)某一個(gè)有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)工序。從不斷增長的中間品國際貿(mào)易我們可以看出，一個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)與價(jià)值創(chuàng)造往往分布在多個(gè)國家，而這種全球化生產(chǎn)被稱為全球價(jià)值鏈。全球價(jià)值鏈如今被當(dāng)做是21世紀(jì)的國際貿(mào)易名片 (WIPO, 2017)。

　　在全球價(jià)值鏈里，國家往往專業(yè)化于產(chǎn)品或者服務(wù)價(jià)值創(chuàng)造的一個(gè)細(xì)分環(huán)節(jié)。有些國家專注于通過R&D生產(chǎn)想法和新的技術(shù)。而另一些國家主要負(fù)責(zé)資源開采和初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)。還有一些國家專業(yè)化于制造中間品或者組裝。也有一些國家專攻營銷、品牌、售后服務(wù)和商業(yè)服務(wù)。一個(gè)國家可以在全球價(jià)值鏈上專業(yè)化于一個(gè)或者多個(gè)工序，特別是那些從事R&D的國家也有可能同時(shí)從事同一產(chǎn)品的營銷和品牌，例如：蘋果手機(jī)。最終，國際貿(mào)易從（經(jīng)典的）產(chǎn)品貿(mào)易擴(kuò)展成為一系列產(chǎn)品、服務(wù)與知識(shí)的貿(mào)易(Baldwin和Evenett, 2015)。

　　如果出口產(chǎn)品的創(chuàng)造與生產(chǎn)是在同一個(gè)國家完成，并且使用的中間品和服務(wù)也是這個(gè)國家生產(chǎn)的，那么這個(gè)簡單的一國版價(jià)值鏈的情況就是古典和新股年貿(mào)易理論。當(dāng)然，我們會(huì)看到，這種情況正在逐漸減少。

　　3.1 微信曲線和價(jià)值鏈不同環(huán)節(jié)的價(jià)值創(chuàng)造

　　根據(jù)Stan Shih的研究 (Shih, 1992)，價(jià)值鏈不同環(huán)節(jié)的增加值創(chuàng)造收到多個(gè)因素的影響（如勞動(dòng)力與資本密集度、隱性知識(shí)、競爭）。在很多制造業(yè)產(chǎn)業(yè)，價(jià)值鏈的兩端——開端的概念、研發(fā)和末端的營銷、品牌化——比中間的制造環(huán)節(jié)創(chuàng)造更多單位勞動(dòng)力增加值(Shih, 1996; OECD, 2013; Alcacer和Oxley,2014; Rungi和Del Prete, 2018)。換句話說，全球價(jià)值鏈兩端的每單位勞動(dòng)力增加值比中間環(huán)節(jié)的更高，畫在圖上就和Stan Shinh提出的微笑曲線一樣（如圖1）(Shih, 1992)。資源獲取和材料生產(chǎn)也產(chǎn)生增加值。但是一個(gè)企業(yè)（或者一個(gè)國家的平均值）提高獲取價(jià)值的能力取決于價(jià)值鏈治理(Gereffi et al.2005; Mudambi 2008;Kaplinsky, 2000) 和這些活動(dòng)所處的國家的治理。

　　需要注意的是，增加值總量的微笑曲線會(huì)比單位勞動(dòng)力增加值的更加平緩。對(duì)于小眾市場中的定制產(chǎn)品，微笑曲線會(huì)更陡峭；而大眾市場產(chǎn)品的增加值總量的微笑曲線則更平緩，而單位勞動(dòng)力增加值的會(huì)依舊陡峭。

【糾錯(cuò)】

責(zé)任編輯： 楊婷